Cómo pagar a los contratistas internacionales en Australia [2024]
Las empresas internacionales contratan contratistas australianos para aprovechar la mano de obra cualificada del país. Sin embargo, cuando llega el momento de pagarles, ¿qué pasos debes seguir para cumplir con la compleja legislación laboral y fiscal de Australia?
Antes de recibir tu primera factura, sigue leyendo para conocer todo lo necesario sobre trabajar con contratistas australianos, incluyendo cómo clasificarlos, contratarlos y pagarles correctamente según las leyes laborales de Australia.
Aquí tienes una guía paso a paso sobre cómo gestionar los pagos de los contratistas en Australia.
Paso n.º 1: clasifica a tus trabajadores
Cuando decides contratar a contratistas independientes de cualquier parte del mundo, es fundamental clasificarlos correctamente. Cualquier error al clasificar a los trabajadores australianos, especialmente al clasificar a un empleado como contratista, puede acarrear el pago de multas, impuestos atrasados y otras sanciones severas por parte de los tribunales australianos y la Oficina de Impuestos de Australia (ATO, por sus siglas en inglés). Las sanciones por «contratación ficticia» pueden incluir:
- multas judiciales de hasta 16 500 AUD para individuos y 82 500 AUD para empresas,
- pagos compensatorios por las cotizaciones omitidas al sistema de pensiones australiano, además de intereses y gastos administrativos,
- multas adicionales de hasta el doble del importe de las contribuciones a la jubilación,
- un coste adicional por no haber retenido la totalidad del importe que debería haberse retenido, incluyendo una tasa de Medicare, que es el sistema sanitario australiano.
Para ayudar a los empresarios a determinar si una contratación cumple con los criterios de empleado o contratista independiente, el defensor del trabajo justo (FWO, por las siglas en inglés de Fair Work Ombudsman) del gobierno australiano ha establecido una serie de indicadores que, cuando se consideran en conjunto, permiten diferenciar claramente entre ambas categorías:
Contratistas
Empleados
Mayor autonomía del trabajador. Los contratistas suelen tener mayor autonomía para decidir cómo y cuándo realizar su trabajo.
Mayor dirección por parte de la empresa. Los empleados suelen estar sujetos a un mayor control y supervisión por parte de su empleador, quien les indica cómo realizar el trabajo y puede establecer horarios específicos.
Los equipos y las herramientas son propiedad del trabajador.
La empresa proporciona el equipo y las herramientas.
Menor integración. Los contratistas tienden a trabajar de forma independiente, a menudo a distancia y utilizando sus propias herramientas y equipos.
Mayor integración. Los empleados suelen estar más integrados en la estructura de la empresa y suelen trabajar en sus instalaciones.
Sin derecho a beneficios. Los contratistas no tienen derecho a los mismos beneficios y protecciones que los empleados, y son responsables de pagar sus propios impuestos.
Con derecho a beneficios. Los empleados tienen derecho a recibir ciertos beneficios y protecciones laborales, como el pago del salario mínimo, las horas extra y las vacaciones, además de seguro médico, planes de jubilación y baja por enfermedad remunerada.
Contratación por tiempo limitado. Los contratistas suelen ser contratados para proyectos específicos o por un período de tiempo determinado.
Contrato indefinido. Los empleados suelen tener un contrato por un período de tiempo indefinido.
Riesgo de pérdidas. Los contratistas asumen un mayor riesgo y responsabilidad por los resultados de su trabajo.
Sin riesgos de pérdidas. Los empleados suelen estar protegidos de cualquier responsabilidad ante cuestiones relacionadas con el trabajo.
Subcontratación. Los contratistas pueden delegar trabajo a otras personas o empresas.
Sin subcontratación. Se espera que los empleados realicen sus tareas directamente, sin delegar responsabilidades a menos que la empresa lo autorice.
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Haz el test GRATISPaso n.º 2: decide la mejor manera de pagar a tus contratistas
Lo primero que debes hacer antes de pagar a contratistas en Australia es decidircómo les pagarás. Con el auge de las plantillas globales y el trabajo a distancia, los empleadores cuentan ahora con más opciones que nunca para gestionar los pagos a los contratistas australianos. Aquí tienes algunas opciones:
- Transferencias bancarias: puedes abrir una cuenta bancaria en Australia y usarla para ingresar directamente el dinero en las cuentas de los contratistas australianos o utilizar tu banco para enviar una transferencia internacional.
- Giros postales internacionales: este método de pago tradicional puede ser lento, especialmente porque el empleador debe adquirir el giro postal físicamente y el contratista debe ingresarlo manualmente. Los giros postales también pueden tener comisiones y tasas de cambio poco favorables.
- Monederos digitales o plataformas de pago: ten en cuenta que no todas las plataformas de pago digital están disponibles en Australia (por ejemplo, Venmo solo opera en EE. UU.), pero algunas empresas utilizan plataformas como Wise para hacer enviar dinero internacionalmente. Recuerda que las tasas de cambio pueden fluctuar de un día para otro, lo que dificulta predecir tus gastos.
- Servicios de nóminas globales: los contratistas no suelen formar parte de la nómina tradicional, ya que no están sujetos a las mismas retenciones que los empleados. En cambio, facturan por sus servicios, y esas facturas pasan por el departamento de contabilidad de muchas empresas. Sin embargo, con Rippling, puedes pagar a los empleados y a los contratistas australianos, simplificando la gestión de los pagos para tu equipo.
Paso n.º 3: utiliza un software global de nóminas para procesar los pagos
Como vimos en el paso anterior, existen varias formas de pagar a contratistas remotos en Australia. Sin embargo, la manera más rápida y sencilla es utilizar un software global de nóminas para gestionar los pagos.
Con Rippling, puedes pagar a empleados y contratistas de todo el mundo desde un solo lugar.
Paso n.º 4: asegúrate de que la información fiscal del contratista es correcta
En Australia, los empleadores no están obligados a retener ni pagar impuestos sobre la renta a los contratistas. La ATO envía a los contratistas declaraciones de actividad para que registren sus ingresos y gastos empresariales (pueden solicitar deducciones que cumplan los requisitos), las cuales deben completar y presentar trimestralmente.
Sin embargo, algunos empleadores llegan a acuerdos voluntarios con sus contratistas para realizar las retenciones de impuestos en su nombre, a través del sistema Pay as You Go (PAYG). Estos pagos son obligatorios para los empleados).
Para declarar impuestos, los contratistas suelen necesitar:
- un número de identificación fiscal individual
- un número de empresa australiano (ABN, por sus siglas en inglés), ya que los contratistas gestionan sus propios negocios
- un registro de retenciones PAYG
- estar registrado para el impuesto sobre bienes y servicios (GST, por sus siglas en inglés) si sus ingresos superan los 75 000 AUD
Los contratistas independientes suelen encargarse de cotizar por su cuenta a la Seguridad Social. No obstante, las empresas podrían tener que realizar contribuciones en nombre del contratista si este cobra principalmente por su trabajo y no está vinculado a un resultado concreto (por ejemplo, una secretaria autónoma que realiza tareas de oficina durante 15 horas a la semana). En estos casos, los empleadores deben ofrecer al contratista la opción de elegir un fondo de pensión dentro de las primeras cuatro semanas desde su fecha de inicio y garantizar la cotización de un porcentaje de su salario.
Gestiona contratistas de todo el mundo sin complicaciones
Expandir tu plantilla internacional nunca ha sido tan fácil. Con Rippling, puedes pagar a contratistas internacionales en Australia y en todo el mundo desde un solo sistema.
Preguntas frecuentes cómo pagar a contratistas en Australia
¿Es necesario retener impuestos al pagar a los contratistas en Australia?
No, las empresas extranjeras no están obligadas a retener impuestos sobre la nómina al pagar a contratistas en Australia. Los contratistas son responsables de pagar sus propios impuestos. No obstante, si ambas partes lo acuerdan, las empresas pueden optar por retener voluntariamente los impuestos en nombre del contratista.
¿El salario mínimo se aplica a los contratistas independientes en Australia?
No, el salario mínimo y otras leyes laborales no se aplican a los contratistas independientes en Australia.
¿Los contratistas australianos tienen derecho a beneficios?
No, los contratistas independientes en Australia no tienen derecho a los beneficios laborales que reciben los empleados. Ofrecerles prestaciones de empleado podría aumentar el riesgo de que los tribunales consideren que han sido clasificados erróneamente.
¿Puedes pagar a los contratistas en Australia en tu moneda local?
Normalmente, los contratistas australianos cobran en su moneda local, los dólares australianos. Puedes acordar pagarles en una moneda diferente, pero esto debe estar claramente especificado en el contrato.
Muchos proveedores de pagos internacionales, como Rippling, permiten pagar a los contratistas en dólares australianos o en tu moneda local.
¿Puede pagar manualmente a los contratistas en Australia?
Sí, es común que los propietarios de pequeñas empresas procesen manualmente los pagos a contratistas en un intento de reducir costes. . Sin embargo, este proceso puede ser muy lento, especialmente a medida que tu empresa crece y trabajas con varios contratistas en Australia u otros países.
Es importante considerar los riesgos que conlleva el procesamiento manual de pagos:
- Cumplimiento de la normativa: procesar la nómina manualmente conlleva el riesgo de cometer errores humanos y omisiones. Protégete a ti y a tu negocio con Rippling, que garantiza automáticamente el cumplimiento de las leyes locales aplicables, sin importar dónde residan los contratistas.
- Seguridad: procesar la nómina manualmente también implica riesgos de seguridad, especialmente si usas hojas de cálculo o registros en papel. La información confidencial de los contratistas puede perderse, sustraerse o utilizarse de manera indebida.
- Experiencia del contratista: los pagos manuales suelen ser más lentos y menos transparentes en cuanto a los plazos y el concepto de pago, lo que puede frustrar a los contratistas al intentar entender los ingresos que van a recibir.
Automatiza el pago de las nóminas con Rippling. Rippling sincroniza todos los datos de Recursos Humanos de tu empresa con la nómina, eliminando por completo la necesidad de introducir datos manualmente. Así, tanto empleados como contratistas de todo el mundo cobran de manera rápida y cumpliendo con la normativa.
¿Cómo convertir a un contratista en un empleado en Australia?
Al convertir un contratista en empleado, es fundamental decidir cuál es el mejor modelo de empleo para tu empresa. Aunque contratar a contratistas independientes puede ofrecer más flexibilidad y beneficios económicos en comparación con empleados a tiempo completo, en algunos casos necesitarás un empleado a jornada completa.
El reto está en asegurarte de cumplir todos los requisitos legales. Las leyes laborales de Australia exigen deducciones en las nóminas, prestaciones y otros aspectos que no son necesarios cuando se trabaja con contratistas. Las empresas con entidades en Australia suelen contratar a través de ellas, pero también es posible contratar empleados en Australia sin tener una entidad local utilizando un servicio de empleador por cuenta ajena (EOR).
Con Rippling, puedes gestionar a los contratistas sin complicaciones y convertirlos rápidamente en empleados a tiempo completo, con todo su papeleo, beneficios, nóminas y más. Rippling se encarga de todo, garantizando el cumplimiento desde la incorporación hasta la salida.
Rippling y sus empresas afiliadas no ofrecen asesoramiento fiscal, legal o contable. La información de este material es solo informativa y no debe considerarse ni usarse como tal. Te recomendamos que consultes a tus propios asesores fiscales, legales y contables antes de realizar cualquier actividad o transacción.
