Der vollständige Leitfaden zum Angebot von Sozialleistungen in Kanada

Wenn Sie Mitarbeiter in Kanada einstellen, ist es entscheidend, ihnen das richtige Sozialleistungspaket anzubieten, um mit den kanadischen Arbeitsgesetzen konform zu gehen, da kanadische Arbeitnehmer mehr Rechte und Schutz genießen als Arbeitnehmer in vielen anderen Ländern (einschließlich den USA).

Hier ist alles, was Sie wissen müssen, um Sozialleistungen anzubieten, die den gesetzlichen Anforderungen nach den kanadischen Arbeitsgesetzen entsprechen – und wie Sie für Ihre Mitarbeiter in Kanada über diese Anforderungen hinausgehen können.

Wo darf ich Angebote für Sozialleistungen für kanadische Mitarbeiter erhalten?

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Welche Mitarbeiterleistungen sind in Kanada verpflichtend?

In Kanada sind verpflichtende Sozialleistungsprogramme gesetzlich durch das Employment Standards Act geregelt, das die Rechte und Pflichten von Arbeitgebern und Arbeitnehmern definiert. Sollten Sie als Arbeitgeber in Kanada einem Arbeitnehmer diese vorgeschriebenen Sozialleistungen vorenthalten, könnten Ihnen erhebliche Strafen drohen. Es ist wichtig zu beachten, dass die von der kanadischen Regierung festgelegten Leistungen gesetzliche Mindeststandards sind und Arbeitgeber können stets zusätzliche Leistungen anbieten. Ferner ist zu beachten, dass diese Leistungen ausschließlich für Arbeitnehmer gelten – selbstständige Auftragnehmer in Kanada haben keinen Anspruch auf derartige Sozialleistungen.

Renten

Der Kanadische Rentenplan (Canada Pension Plan, CPP) ist ein obligatorischer, beitragspflichtiger Sparkurs für die meisten beschäftigten Kanadier außerhalb von Quebec. Es gibt einige Ausnahmen von den Rentenbeiträgen in Kanada – wie z. B., wenn ein Arbeitnehmer weniger als CAD 3.500 pro Jahr verdient.

Arbeitgeber und Mitarbeiter tragen beide einen Prozentsatz des Einkommens des Arbeitnehmers zum CPP bei: 5,95 % im Jahr 2023, bis zu einem Höchstbetrag von CAD 3.754,45, dann zusätzlich 4 % auf Einkommen zwischen dem Höchstbetrag und einer jährlich steigenden oberen Einkommensgrenze.

Kanadier in Quebec sind durch den Quebec Rentenplan (Quebec Pension Plan, QPP) abgesichert, einen steuerpflichtigen öffentlichen Versicherungsplan, der Mitarbeiter und ihre Familien im Falle von Rente, unfallbedingtem Tod oder Arbeitsunfähigkeit abdeckt. Ähnlich wie beim CPP teilen Arbeitgeber und Mitarbeiter die Beiträge zum QPP gleichmäßig: jeweils 5,4 % auf alle Einkünfte zwischen CAD 3.500 und CAD 64.900 im Jahr 2022.

Kanadische Mitarbeiter können ab 60 Jahren (oder die CPP-Auszahlungen können bis zu einem Alter von 70 Jahren aufgeschoben werden) mit dem Bezug aus dem CPP oder QPP beginnen. Die Höhe der Auszahlung hängt von ihrem Durchschnittsverdienst, ihren Rentenbeiträgen und dem Alter, in dem sie sich entscheiden, ihre Rente zu beginnen, ab.

Arbeitslosenversicherung

Die Arbeitslosenversicherung (Employment Insurance, EI) sichert kanadischen Mitarbeitern, die ihre Anstellung verlieren und Schwierigkeiten haben, eine neue Beschäftigung zu finden, ein Ersatzeinkommen. Sie bietet finanzielle Unterstützung für Mitarbeiter, die aus folgenden Gründen ihren Job verloren haben:

• Krankheit
• Elternzeit, einschließlich Mutterschafts- und Vaterschaftsurlaub zur Pflege eines neugeborenen oder neu adoptierten Kindes
• Kritische Krankheitsfreistellung
• Freistellung aus mitfühlenden Gründen

Die meisten Mitarbeiter in Kanada haben Anspruch auf Arbeitslosenversicherung (Employment Insurance, EI), die 55 % ihres durchschnittlichen wöchentlichen Einkommens bis zu einem Höchstbetrag von 61.500 CAD im Jahr 2023 abdeckt. Kanadische Arbeitnehmer können EI-Leistungen für eine Dauer von 14 bis 45 Wochen beziehen, abhängig von der regionalen Arbeitslosenrate und der Anzahl der Arbeitsstunden, die sie in den letzten 52 Wochen oder seit ihrem letzten Antrag (je nachdem, was kürzer ist) geleistet haben.

EI wird häufig genutzt, um Einkommen für Kanadier zu bieten, die Elternzeit nehmen. In Kanada haben natürliche oder adoptierende Eltern Anspruch auf mindestens 15 Wochen Urlaub, der nicht von ihrem Arbeitgeber bezahlt wird. Eltern können EI-Anträge stellen, um während der Elternzeit Einkommen zu erhalten.

In Quebec steht den Einwohnern der Quebecer Elternversicherung (Quebec Parental Insurance Plan, QPIP) zur Verfügung, der 2006 eingeführt wurde, um das föderale Elternzeitprogramm zu ersetzen. Dieser Plan bietet finanzielle Unterstützung für berechtigte Eltern, die sich arbeitsfrei nehmen, um sich um ihr neugeborenes oder neu adoptiertes Kind zu kümmern.

Unter dem QPIP können berechtigte Eltern bis zu 55 % ihres durchschnittlichen wöchentlichen Einkommens für maximal 32 Wochen Mutterschaftsurlaub erhalten. Zusätzlich gibt es eine optionale 8-wöchige Periode von Vaterschaftsurlaub für Väter oder Partner und eine optionale 12-wöchige Periode von erweitertem Elternurlaub, die für einen der Eltern verfügbar ist. Das Programm wird durch Beiträge von Arbeitnehmern und Arbeitgebern finanziert, wobei der Beitragssatz vom Gehalt des Arbeitnehmers abhängt.

Urlaubsansprüche

Urlaubsansprüche basieren auf der Provinz oder dem Territorium, in dem der Arbeitnehmer tätig ist. Sie können angesammelt oder vorausgeladen werden und sollten für das erste Jahr des Arbeitnehmers anteilig berechnet werden. Mindesturlaubsansprüche nach Dienstjahren sind unten aufgeführt.

Gesetzliche Feiertage

Mitarbeiter in Kanada haben Anspruch auf unterschiedliche gesetzliche Feiertage, abhängig von der Provinz oder dem Territorium ihrer Beschäftigung. Fällt ein gesetzlicher Feiertag auf ein Wochenende, erhalten die Arbeitnehmer typischerweise einen Ersatzfeiertag, der in der Regel am ersten Arbeitstag nach dem ursprünglichen Feiertag gewährt wird.

Die gesetzlichen Feiertage in den einzelnen Provinzen und Territorien Kanadas sind unten aufgeführt.

Welche Sozialleistungen könnten in Kanada verpflichtend sein?

Einige andere Sozialleistungen könnten in Kanada je nach Provinz oder Territorium der Beschäftigung, Industrie und anderen Faktoren verpflichtend sein.

Arbeitsunfallversicherung

In Kanada wird die Arbeitsunfallversicherung von unabhängigen, provinziellen Arbeitsunfallversicherungsbehörden (Workers Compensation Board, WCB) kontrolliert und durch Prämien finanziert, die von Arbeitgebern gezahlt werden. Die Prämien werden von den WCBs festgesetzt und regelmäßig aktualisiert. Die Arbeiterentschädigung dient hauptsächlich dazu, Arbeitnehmern verlorene Löhne zu bezahlen, da Kanada ein soziales Gesundheitssystem hat.

In den meisten Fällen müssen Arbeitgeber sich bei der WCB in ihrer Provinz oder ihrem Territorium der Beschäftigung anmelden. Es gibt jedoch Ausnahmen, die von der Größe des Unternehmens, der Anzahl der Mitarbeiter und der Branche abhängen. Einige Ausnahmen von der Arbeiterentschädigung in verschiedenen Teilen Kanadas sind in der untenstehenden Tabelle aufgeführt.

Krankheitsurlaub

Die Mindestansprüche auf Krankheitsurlaub in jeder Provinz und jedem Territorium sind unten aufgeführt.

• Krankheitsurlaub wird nicht angesammelt; sie wird immer vorausgefüllt, was bedeutet, dass Mitarbeiter zu Beginn des Jahres eine feste Anzahl von freien Tagen erhalten.
• Mitarbeiter, die im Laufe eines Kalenderjahres anfangen zu arbeiten, haben Anspruch auf den vollen Anspruch für dieses Jahr.
• Krankheitsurlaub wird nicht ins nächste Kalenderjahr übertragen und wird bei Beendigung nicht ausgezahlt.

Die Mindestansprüche auf Krankheitsurlaub in jeder Provinz und jedem Territorium sind unten aufgeführt.

Welche Mitarbeiterleistungen sind in Kanada optional?

Die bisher abgedeckten gesetzlichen Leistungen sind alle Mindestanforderungen, die von Arbeitgebern in Kanada bereitgestellt werden müssen. Zusätzlich zu diesen erforderlichen Leistungen bieten viele kanadische Arbeitgeber auch zusätzliche Leistungspläne und Vergünstigungen an, um Mitarbeiter anzuziehen und zu halten. Einige der häufigsten zusätzlichen Leistungen sind unten aufgeführt.

Kranken-, Zahnzusatz- und Sehversicherung

Obwohl alle kanadischen Mitarbeiter durch die gesetzliche Krankenversicherung abgedeckt sind, bieten Arbeitgeber häufig zusätzliche Versicherungsleistungen mit umfangreicherer Abdeckung an.

Erweiterte Gesundheitsversorgung kann Dinge wie Rezeptdeckung, paramedizinische Dienstleistungen wie Massagetherapie oder Physiotherapie, Zahn- und Sehversicherung umfassen – alles Gesundheitsleistungen, die nicht unter den Standardangeboten der sozialen Gesundheitsversorgung Kanadas stehen.

Rentensparpläne

Zusätzlich zu den Beiträgen zu Pensionsplänen bieten viele Arbeitgeber ergänzende Rentenpläne an, wie zum Beispiel Gruppen-Registrierte Rentensparpläne (Group Registered Retirement Savings Plans, RRSP), um ihren Mitarbeitern zu helfen, langfristige Ersparnisse mit einer höheren Rendite aufzubauen. Diese Pläne können durch verschiedene Methoden finanziert werden, darunter Gehaltsabzüge, Anpassungen von Mitarbeiterbeiträgen und andere Schemata.

Bezahlte Beurlaubung

Viele Arbeitgeber bieten bezahlte Beurlaubung über Kanadas gesetzliche Mindestanforderungen hinaus an, um ihre Arbeitsplätze attraktiver für Top-Arbeiter zu machen. Bezahlte Beurlaubung können zusätzliche Urlaubszeit, zusätzliche bezahlte krankheitsbedingte Tage, bezahlte persönliche Tage oder flexible Urlaubsrichtlinien umfassen.

Lebensversicherung

Eine Lebensversicherung, ähnlich wie in den USA, bietet den Familienmitgliedern eines verstorbenen Mitarbeiters finanzielle Unterstützung, um die Folgen des Verlusts zu bewältigen. Sie kann dazu verwendet werden, Beerdigungskosten zu decken, Schulden zu tilgen, Angehörige finanziell zu unterstützen, entgangenes Einkommen zu ersetzen oder sogar wohltätige Spenden im Namen des Verstorbenen zu leisten. Arbeitgeber können wählen, ob sie einen Teil oder die gesamten Prämien für eine zusätzliche Lebensversicherung ihrer Mitarbeiter übernehmen, obwohl dies keine gesetzlich vorgeschriebene Leistung ist.

Langzeitarbeitsunfähigkeitsversicherung

Die Arbeitslosenversicherung deckt einen Teil des Lohnausfalls für Mitarbeiter ab, die aufgrund einer kurzfristigen Behinderung nicht arbeiten können. Viele kanadische Arbeitgeber bieten zusätzliche Langzeitunfähigkeitsversicherungen an, die Mitarbeitern zusätzliche finanzielle Unterstützung bieten können, während sie nicht arbeiten können, oder ihr Gehalt ersetzen, sobald sie das Maximum aus ihrer EI-Abdeckung erhalten haben.

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Haftungsausschluss: Rippling und seine Partner bieten keine Steuer-, Rechts- oder Buchhaltungsberatung. Dieses Material wurde zu Informationszwecken vorbereitet und ist nicht dazu gedacht, Steuer-, Rechts- oder Buchhaltungsberatung zu bieten. Sie sollten Ihre eigenen Steuer-, Rechts- und Buchhaltungsberater konsultieren, bevor Sie an verwandten Aktivitäten oder Transaktionen teilnehmen.